注册美国公司所得税和销售税基本介绍

注册美国公司所得税和销售税基本介绍

注册和运营美国公司时，掌握所得税和销售税的基础知识至关重要，因为这影响到企业的财务管理和税务合规性。所得税是根据公司的净利润计算的税收，包括联邦所得税和州所得税两个层面。2017年的税改将联邦公司税率统一定为21%，但各州的所得税率及规定各不相同，且有些州如德州和佛罗里达并不征收公司所得税。这意味着，企业的税务负担会根据其所在地的具体税法而有所变化。

另一方面，销售税是在商品或服务销售时向消费者征收的一种消费税。美国没有统一的全国销售税率，而是由各个州自行设定和管理。销售税的征收不仅限于州一级，许多地方政府也会根据自身的需要征收额外的销售税，使得最终的销售税率可能包括州税和地方税两部分。值得注意的是，某些商品和服务可能被豁免于销售税，而且对于在线销售的税收规定因州而异，这对于电商等依赖网络销售的企业尤为重要。

对于刚刚进入美国市场的企业来说，理解并遵守所得税和销售税的规定是确保税务合规的关键。税法的复杂性和不断变化要求企业必须进行周密的税务规划，并考虑聘请专业的会计师或税务顾问来指导。这不仅可以帮助企业合法地减少税负，还能避免因逃税或延误缴税而面临的处罚。总之，对于在美国注册和运营的企业而言，税务管理是其成功的关键组成部分，需要给予充分的重视和规划。

在美国注册公司主要有两种税：

第一：公司所得税

美国公共所得税是从美国公司和外国公司的国内收入所得一种税。分为联邦税和州税两级征收。企业所得税采取超额累计税率，相应的税收收入在10万美元至33.5美元之间，征收5%附加费；应应纳税所得额超过1500万美元，缴纳附加税超过1500万美元的应纳税所得额为3%或1000万美元，两者较小。主要从事提供服务的公司，只有35%的比例税。对外贸易经营活动在美国从事收入，根据美国公司所得税所得税税率。

美国公司所得税税率明细：

• 1、不超过50000的部分15%
• 2、超过50000至75000的部分25%
• 3、超过75000至100000的部分34%
• 4、超过100000至335000的部分39%
• 5、超过335000至10000000的部分34%
• 6、超过10000000至15000000的部分35%
• 7、超过15000000至18333333的部分 8%
• 8、超过18333333的部分35%

第二：公司销售税

销售税(salestaxes)。几乎所有的州和许多城市征收某种类型的销售税。没有征收销售税的州有以下几个：阿拉斯加、德拉瓦、蒙大拿、新罕布夏和俄勒冈。一般来说，销售税是对产品和货物销售的征税。假如你仅向客户提供服务，你一般不会成为征收销售税的对象。绝大多数州对服务不征税，或仅对特殊的服务征税。不过，你应该向州的有关部门核实。例如，夏威夷、新墨西哥和南达科他州对提供服务者征税销售税。如有任何问题请联系芝加哥公证处客服人员。